PPK – czym jest?

Pracownicze Plany Kapitałowe to program oszczędzania długoterminowego, z którego mogą skorzystać osoby (w wieku 18-70 lat) zatrudnione i podlegające ubezpieczeniu emerytalnemu i rentowemu. Co miesiąc na osobisty rachunek PPK pracownika w wybranej instytucji finansowej trafia 2% jego wynagrodzenia, a pracodawca dorzuca do tego co najmniej 1,5% pensji. 

Co więcej, pracownik otrzymuje wpłatę powitalną (250 zł) po upływie 3 miesięcy, a w każdym roku dopłatę od państwa w wysokości 240 zł. Jeśli pracownik nie zdecyduje inaczej, środki te są lokowane w fundusze, które dostosowują swoje podejście inwestycyjne do wieku uczestnika programu. Najkorzystniejszym rozwiązaniem okazuje się oczywiście oszczędzanie do 60. roku życia, niemniej istnieje możliwość wcześniejszego wypłacenia zgromadzonych środków.

Zwrot oszczędności z PPK

Uczestnik PPK może w każdej chwili skorzystać ze swoich zgromadzonych środków. Wypłata pieniędzy z programu przed 60. r. ż. jest określana jako zwrot. Jest on możliwy do wykonania z poziomu rachunku PPK, gdzie należy złożyć odpowiednią dyspozycję i wskazać rachunek bankowy, na który mają zostać przesłane pieniądze. Co ważne – wypłata środków nie jest jednoznaczna z rezygnacją z PPK. 

Ponadto nie ma określonych limitów zwrotu. Można korzystać z tej możliwości tyle razy, ile potrzebujesz.

Zwrot oszczędności z PPK a potrącenia

W przypadku zwrotu środków przed 60. rokiem życia pracownik musi liczyć się z następującymi potrąceniami: 

  • stracisz możliwość otrzymania wpłat od państwa, takich jak wpłata powitalna i coroczne dopłaty, które są bonusem za oszczędzanie do 60. roku życia.
  • 30% środków przekazywanych przez pracodawcę zostanie odprowadzonych do ZUS i zapisanych na Twoim koncie jako składka emerytalna.
  • jeśli fundusz wygeneruje zysk, zapłacisz 19% podatku od tego przychodu (podatek Belki) – ale tylko od zysku, a nie od całej zgromadzonej sumy.

Rezygnacja z PPK

Rezygnację z PPK należy złożyć u pracodawcy. Deklarację rezygnacji można złożyć w każdej chwili, jednak późniejsza decyzja wiąże się z pewnymi konsekwencjami. Pracodawca odliczy odpowiednią część wynagrodzenia za czas, w którym pracownik był objęty PPK. Dlatego warto zadziałać szybko, zanim pracodawca zdąży włączyć pracownika do programu.

Kliknij, by zapytać prawnika o pomoc!